Balanța contabilă lunară

Situația lunară a conturilor firmei, verificată și explicată — punctul de plecare pentru orice decizie financiară.

Structura documentului

• Soldurile inițiale ale fiecărui cont
• Rulajele lunii, pe debit și pe credit
• Totaluri cumulate ale fiecărui cont
• Soldurile finale ale fiecărui cont

Ce verificăm înainte să ți-o trimitem

• Soldurile de bancă
• Soldul de casă
• Situația clienților și furnizorilor
• Situația TVA
• Datoriile salariale și contribuțiile
• Situația stocurilor

O eroare găsită în balanță se corectează; aceeași eroare descoperită după depunere înseamnă declarație rectificativă.

Interpretarea documentului

Balanța este însoțită de o notă scurtă pe indicatorii care contează în luna respectivă — disponibilul, soldul clienților restanți, TVA-ul de plată și rezultatul cumulat.

Termene

Declarațiile care se depun pe baza balanței sunt descrise pe pagina de declarații fiscale, iar balanța lunii decembrie este punctul de plecare pentru bilanțul anual.